Você sabia? Seguro de crédito pode ajudar no planejamento tributário ou financeiro

O seguro de crédito é amplamente reconhecido como uma ferramenta de proteção contra inadimplência, mas o que poucas empresas percebem é que ele também pode exercer um papel estratégico no planejamento financeiro e tributário. 

Afinal, quando bem integrado à gestão contábil, o seguro contribui para maior previsibilidade de caixa, controle de provisões e até melhora no custo de capital.

E para entender melhor esta relação, nós preparamos este post mais explicativo. Confira!

O que é o seguro de crédito em termos contábeis?

Do ponto de vista contábil, o seguro de crédito funciona como um instrumento de transferência de risco financeiro. Ou seja, ele protege o ativo “Contas a Receber” contra perdas resultantes da inadimplência de clientes. 

Assim, o valor do prêmio pago à seguradora é registrado como despesa operacional, enquanto a eventual indenização recebida compensa perdas que, de outro modo, impactam diretamente o resultado do exercício.

Essa dinâmica torna o seguro de crédito não apenas uma ferramenta de proteção, mas também de gestão contábil estruturada, capaz de reduzir oscilações no desempenho financeiro da empresa.

Como as perdas por crédito afetam as demonstrações financeiras?

Quando uma empresa sofre inadimplência relevante, os impactos se refletem em diferentes demonstrativos:

• DRE (Demonstração do Resultado do Exercício): o valor provisionado como perda reduz diretamente o lucro operacional.
• Balanço Patrimonial: o aumento na conta de provisão para devedores duvidosos (PDD) reduz o ativo circulante, afetando indicadores como liquidez e capital de giro.
• Provisões contábeis: quanto maior o risco percebido, maior a necessidade de provisionamento — o que eleva despesas e reduz o resultado líquido.
  
  

Assim, podemos dizer que com um seguro de crédito, a empresa mitiga a incerteza dessas perdas, reduzindo a necessidade de provisões elevadas e mantendo a saúde financeira sob controle.

Quais os benefícios financeiros adicionais do seguro de crédito?

O seguro de crédito vai além da cobertura de inadimplência. Seus efeitos positivos se estendem à estrutura financeira e estratégica da empresa:

• Menor custo de capital: instituições financeiras tendem a oferecer melhores condições de crédito a empresas com apólices vigentes.
• Melhor acesso a linhas de financiamento: os recebíveis segurados podem ser usados como garantia em operações de antecipação.
• Previsibilidade de caixa: as indenizações reduzem oscilações e fortalecem o planejamento de fluxo de caixa.
  
  

Enfim, mais do que um instrumento de proteção, o seguro de crédito pode ser um aliado estratégico no planejamento financeiro e tributário, ajudando a equilibrar riscos, otimizar provisões e dar mais previsibilidade ao resultado.

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